根据国家有关财务和审计制度规定，结合学校财务管理及报销工作的实际情况，基金会特制定报销细则如下：
1．会计人员必须按照国家统一的会计制度规定对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予受理，并向相关负责人报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充。任何人员不得以任何方式授意、指使、强令会计人员放松报销标准，或伪造、变造会计凭证、会计账簿和其他会计资料。项目费用报销需遵照捐赠人意愿操作，符合协议、章程的规定，项目负责人对课题经费支出把关负责。
2.基金会各项经费实行预算管理制度。基金项目立项时编制预算，经费支出按预算执行。如需调整预算，应事先向基金会提交预算调整申请，同意后方可调整。
3.报销的票据应真实、合法、有效，印有“全国统一发票监制章”或“财政部监制”，并盖有相符的“发票专用章”或“收据专用章”。发票抬头应为“上海市华东师范大学教育发展基金会”，票据上有指定适用范围的，需按指定使用范围报销。一般一至三季度发票须在当年报销，第四季度发票在下一年第一季度报销完毕。
4. 协议、合同签订前需经基金会审核。单张或累计发票金额3000元以上需签订协议、10000元以上需签订合同。协议及合同盖实体单位公章（包括合同实际签署双方公章、基金会公章）及签字（院系由财务一支笔签字或签章）。
5．报销时，报销单需经办人、项目负责人、所在单位财务一支笔签字，加盖实体单位公章；原始票据需经办人、所在单位财务一支笔签章，并加盖所在实体单位公章；国外票据需注明用途、外币币种、兑换汇率和对应折算的人民币金额。
6.人员费用的发放纳入学校整体薪酬发放系统，由学校财务处代扣代缴税款。
7．会议费报销需附会议通知、预算表、签到表、签报等材料。发生会议用餐时，要注明用餐人数、姓名。客饭标准为每人每餐最高不超过50元。如召开会议，用餐超过30人及以上的，要提前签报基金会审批。
8．其他各类报销参照学校财务处报销规定执行。
（1）差旅费报销需附差旅费报销单等。
（2）购买办公用品、图书等，500元以上附所购商品的明细清单。
（3）单张或同一家单位发票金额累计超过1000元（含1000元）的，需使用银行卡或网银支付（含微信和支付宝等），并同时提供银联签购单或网银支付清单。
9.报销支出应当与业务活动具有相关性，不得将无关支出列支。严禁虚构经济业务或通过非法手段取得的票据套取资金。娱乐、康体、烟酒、消费卡、礼品、充值类发票等支出不予报销。
10.其他未尽事宜遵从学校财务处的有关规定。
上海市华东师范大学教育发展基金会
2020年10月
